Минфин предложил обязать Центробанк передавать в налоговую службу данные о гражданах, чьи переводы от других физлиц выглядят как систематический доход. Получив такие сведения, налоговики смогут запрашивать банковские выписки. Изначально норму хотели распространить на операции с этого года, но после замечаний депутатов Минфин согласился применять ее только с 2027-го. Кто окажется под подозрением и какие риски видят эксперты?

Поправки в статью 85 Налогового кодекса Минфин предложил ко второму чтению бюджетного пакета. Сейчас налоговая может запрашивать выписки по счетам граждан только при проверке, взыскании долга или с согласия вышестоящего органа. Новая норма добавляет основание — данные от Банка России. Признаки систематического получения доходов определит отдельное соглашение ЦБ и ФНС.

Председатель комитета Госдумы по финансовому рынку Анатолий Аксаков считает, что для законопослушных граждан ничего не меняется.

Анатолий Аксаков глава думского комитета по финансовым рынкам «Ничего такого экстренного нет. Тех, кто живет и работает, законопослушны, их это вообще интересовать не должно. Власти, объективно, должны все-таки следить за теми, кто не платит налоги, а доходы получает. Очевидно, такое предложение и появилось. Я сам перевожу родителям, родственникам деньги, регулярно это делаю. Меня это не беспокоит. Я уверен, что система искусственного интеллекта позволит отделить зерна от плевел, ну и, соответственно, привлечь внимание контролирующих органов к реальным операциям».

Однако эксперты настроены скептически. Налоговый партнер Five Stones Consulting Екатерина Болдинова опасается, что система не справится с потоком бытовых переводов.

Екатерина Болдинова налоговый партнер Five Stones Consulting «Я не очень представляю, как все это будет выглядеть, потому что в жизни любого физического лица огромное количество мелких переводов, в том числе на счета других лиц, без доходной функции. Мы все перечисляем друг другу, например, за ресторан, родительские комитеты, где родители собирают на подарки учителям, шторы и так далее. Поэтому я опасаюсь, что либо система захлебнется и всех замучают автоматическими требованиями с просьбой разъяснить все эти мелкие переводы, либо люди, объективно, начнут уходить в наличные. Честно, инициатива очень странная и технически сложно реализуемая для банков, потому что фактически это выписка по счету, которая должна мониториться постоянно. То есть, ну, какое-то количество пополнения бюджет получит, но я думаю, что испугается этих изменений гораздо больше людей. Опять же, не очень понятно: это будет, условно, сквозной такой мониторинг общий или будет мониторинг от каких-то цифр? Из законопроекта это сейчас не следует».

Партнер Taxadvisor Дмитрий Костальгин указывает на юридическую некорректность — поправка отсылает к документу, которого еще нет. До сих пор мы не знаем критериев — их придумают потом. Даже при точности искусственного интеллекта 95% на 10 тысяч операций будет 500 ложных срабатываний. А механизмов быстрого восстановления прав и компенсаций за ошибки нет. В итоге это приведет к валу автоматических запросов от налоговой, буму жалоб и недовольства граждан.

Дмитрий Костальгин партнер Taxadvisor «Мы все понимаем, как это будет работать. Вашу транзакцию по сбору на 1 сентября или на новогодний праздник в школе заблокируют полкласса, и вы будете общаться с чат-ботом, который будет вас водить по кругу и рассказывать, что вот-вот, сейчас, сделайте то и так далее. То есть очень удобно: ИИ блокирует, ИИ сидит в чате. Главное, чтобы чиновнику не было беспокойства от населения, которому что-то не так сделали. Выглядит это как «в худших фантастических романах» с точки зрения утопий про наше будущее. Мы, кажется, не о таком будущем мечтали все».

Сама по себе борьба с теневыми доходами — дело нужное. Но все зависит от того, насколько точно настроены алгоритмы, говорит председатель комитета по налогам московского городского отделения «Опоры России» Павел Зюков.

Павел Зюков председатель комитета по налогам московского городского отделения «Опоры России» «Здесь должна быть абсолютная фильтрация тех или иных денежных средств. Денежные средства должны от каких-то неизвестных поступать с какой-то периодичностью. То есть это должно прям четко говорить о том, что, скорее всего, там есть нарушения. Если будут именно такие переводы признаваться систематическими, то это усилит действительно надзор над незаконной финансовой деятельностью некоторых граждан и сократит количество дроперских операций, с которыми также борются. Но при этом должны быть очень четко установлены в банках все алгоритмы этой проверки, должны просто выточены быть до блеска и до совершенства».

Если поправки примут, ЦБ станет еще одним источником данных для налоговой — наравне с МВД, Росреестром и Соцфондом.